3.4.3.2.aktivitāte “Sociālekonomiski nozīmīgu kultūras mantojuma objektu atjaunošana” Izmaksu efektivitātes novērtējums

Saturs Alternatīvu analīze Risku analīze Projektu dzīves cikla naudas plūsma Izmaksu efektivitātes novērtējums

MK noteikumi Nr.477 “Sociālekonomiski nozīmīgu kultūras mantojuma objektu atjaunošana” Izmaksu efektivitātes novērtējums jāiesniedz, ja projekta publiskais finansējums pārsniedz 5 miljonus EUR. 16.1 Veicot izmaksu efektivitātes analīzi, projekta iesniedzējs izvēlas izmaksu efektivitātes ziņā labāko risinājumu, nodrošinot, ka projektā plānotās izmaksas uz vienu iegūtā labuma vienību nepārsniedz atbildīgās iestādes sagatavotajā izmaksu efektivitātes novērtējuma metodikā norādīto izmaksu efektivitātes koeficientu uz vienu plānoto ieguldījumu mērvienību.

MK noteikumi Nr.477 “Sociālekonomiski nozīmīgu kultūras mantojuma objektu atjaunošana” 28.kritērijs Projektam ir veikta izmaksu efektivitātes analīze, projekta izmaksas uz vienu iegūtā labuma vienību nepārsniedz šo noteikumu 16.1 punktā attiecīgajām projekta darbībām noteikto maksimālo izmaksu līmeni. Precizējošs kritērijs

Izmaksu efektivitātes novērtējuma mērķis Izmaksu efektivitātes sastāvdaļas Alternatīvu analīze Risku analīze Projekta dzīves cikla naudas plūsma Izmaksu efektivitātes novērtējums Projekta ieguvumi ir lielāki par projekta īstenošanas un projekta darbības izmaksām. Projektam jābūt ar pozitīvu ekonomisko atdevi. Projektam ir jānodrošina finanšu ilgtspēja pēc ES fonda finansējuma saņemšanas.

Projekta ieviešanas alternatīvu analīze Ietekmes aspekti “ar projektu” “bez projekta” Ieguvumi projekta dzīves ciklā Sociālekonomiskā ietekme Apraksta situāciju katra ietekmes aspekta griezumā, par pamatu ņemot situāciju “bez projekta”, un kvantificējot ietekmes rādītājus, ja projekts tiek īstenots Apraksta situāciju katra ietekmes aspekta griezumā, prognozējot, kāda būs situācija bez projekta īstenošanas Aprēķina un izsaka naudas izteiksmē sociālekonomiskos ieguvumus, kā arī nosaka projekta ietaupījumus vai papildus izmaksas, kas rodas projekta dzīves ciklā Finanšu izmaksas un ilgtspēja Tehniskie aspekti Institucionālā iespējamība

Projekta ieviešanas alternatīvu analīze Mērķa grupas Iedzīvotāju u.c. grupu identificēšana Grupu vajadzību identificēšana Projekta ietekme Esošās situācijas identificēšana Ietekmes aspektu izvērtējums Ieguvumi Projekta rezultāti Projekta sociālekonomiskie ieguvumi Projekta darbības ietaupījumi

Risku analīze Riska veidi Finanšu riski Vides riski Politiskie riski Tehniskie riski Ietekme zema riska ietekme vidēja riska ietekme augsta riska ietekme

Projekta dzīves cikla naudas plūsma Salīdzinot divas alternatīvas, tiek iegūta neto salīdzinošā naudas plūsma, kam jāatspoguļo starpība starp naudas plūsmu „ar projektu” un naudas plūsmu „bez projekta”. Naudas plūsmas sagatavošanā ir jāievēro: naudas plūsmu projektam sagatavo atbilstoši projekta dzīves ciklam naudas plūsmā iekļauj visā projekta dzīves ciklā plānotās investīcijas, darbību izmaksas (paredzamās atjaunošanas un uzturēšanas izmaksas) un sociālekonomiskos ieguvumus. naudas plūsmā iekļauj kopējās projekta izmaksas (gan attiecināmās, gan neattiecināmās).

Izmaksu efektivitātes novērtējums Izmaksu efektivitātes novērtējums ir ieguvumu un izmaksu salīdzinājums jeb projekta ieguvumu un izmaksu attiecība (B/C) B/C > 1 B/C ir diskontēto finansiālo un sociālekonomisko ieguvumu summa, kas sastāv no projekta sociālekonomiskajiem ieguvumiem, ietaupītajām izmaksām un projekta atlikušās vērtības tā dzīves cikla beigās, un jāattiecina pret projekta diskontēto izmaksu summu, kas sastāv no projekta investīciju izmaksām un projekta papildus izmaksām projekta dzīves cikla laikā

Izmaksu efektivitātes novērtējums A – atlikusī vērtība; a – diskonta faktors; B – sociālekonomisko ieguvumu un ietaupījumu summa (B=I+S+A); C – kopējā izmaksu summa (C= CI + CU); CI – investīciju izmaksas (projekta īstenošanas kopējās izmaksas); CU – papildu izmaksas (darbības izmaksu starpība, ja, salīdzinot alternatīvas, vērtība ir negatīva); I – sociālekonomiskie ieguvumi; n – projekta dzīves cikls (gadi); S – ietaupītās izmaksas (darbības izmaksu starpība, ja, salīdzinot alternatīvas, vērtība ir pozitīva); t = 0+1+2+...+n. *Projekta atlikušo vērtību iekļauj projekta pēdējā dzīves cikla gadā.

Antonijas iela 9 (2.stāvs) Rīga, LV-1010 Kontaktpersona: Anna Pavlina Kultūras ministrijas ES fondu departaments Antonijas iela 9 (2.stāvs) Rīga, LV-1010 Kontaktpersona: Anna Pavlina Tālrunis: 67330316 E-pasts: Anna.Pavlina@km.gov.lv www.km.gov.lv/lv/es/strukturfondi/2007_2013.html